План рахунків

План рахунків (COA) - це список усіх рахунків, які використовуються для запису фінансових операцій у головній книзі організації.

Рахунки зазвичай перераховуються в порядку появи у фінансових звітах. У більшості випадків вони перераховані таким чином:

• Балансові рахунки:

  • Активи

  • Зобов’язання

  • Капітал

• Прибуток і збиток:

  • Дохід

  • Витрати

Переглядаючи свій план рахунків, ви можете відфільтрувати рахунки за номером у лівому стовпчику, а також згрупувати їх за Типом рахунка.

Конфігурація облікового запису

Країна, яку ви вибираєте під час створення бази даних (або додаткова компанія у вашій базі даних), визначає, який пакет фіскальної локалізації буде встановлено за замовчуванням. Цей пакет містить стандартний план рахунків, уже налаштований відповідно до законодавства країни. Ви можете використовувати його безпосередньо або налаштувати відповідно до потреб вашої компанії.

Попередження

Неможливо змінити фіскальну локалізацію компанії після розміщення запису в журналі.

Щоб створити новий обліковий запис, перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ План рахунків, натисніть Створити та заповніть форму.

Код і назва

Кожен обліковий запис ідентифікується за його кодом і назвою, які також вказують на призначення облікового запису.

Тип

Правильне налаштування типу облікового запису є критично важливим, оскільки воно служить багатьом цілям:

• Інформація про призначення та поведінку облікового запису

• Створення юридичних і фінансових звітів для окремих країн

• Встановіть правила закриття фінансового року

• Створіть початкові записи

Щоб налаштувати тип облікового запису, відкрийте розкривний селектор поля Тип і виберіть потрібний тип із наступного списку:

Звіт	Категорія	Типи рахунків
Звіт балансу	Активи	Дебітор
		Банк і готівка
		Оборотні активи
		Необоротні активи
		Аванси
		Основні засоби
	Зобов’язання	Кредитор
		Кредитна картка
		Короткострокові зобов’язання
		Довгострокові зобов’язання
	Капітал	Капітал
		Прибуток поточного періоду
Доходи та витрати	Дохід	Дохід
		Інший дохід
	Витрати	Витрати
		Амортизація
		Собівартість продажу
Інші	Інші	Позабалансовий звіт

Автоматизація активів, витрат майбутніх періодів і доходів майбутніх періодів

Деякі типи облікових записів відображають нове поле для автоматизації створення записів assets, записів відстрочених витрат та записи відстрочених доходів.

У вас є три варіанти для поля Автоматизація:

1. Ні: це значення за умовчанням. Нічого не відбувається.

2. Створити в чернетці: щоразу, коли трансакція публікується в обліковому записі, запис чернетки створюється, але не перевіряється. Спочатку необхідно заповнити відповідну форму.

3. Створити та перевірити: ви також повинні вибрати модель. Щоразу, коли трансакція публікується в обліковому записі, запис створюється та негайно перевіряється.

Податки за замовчуванням

Виберіть податок за замовчуванням, який буде застосовано, коли цей обліковий запис буде вибрано для продажу або покупки продукту.

Теги

Деякі бухгалтерські звіти вимагають встановлення тегів для відповідних облікових записів. За замовчуванням ви можете вибрати серед тегів, які використовуються у Звіті про рух грошових коштів.

Групи рахуків

Групи облікових записів корисні для перерахування кількох облікових записів як субрахунків більшого облікового запису та, таким чином, консолідації звітів, таких як Пробний баланс. За замовчуванням групи обробляються автоматично на основі коду групи. Наприклад, новий рахунок 131200 буде частиною групи 131000.

Створіть групи облікових записів вручну

Примітка

Звичайним користувачам не потрібно створювати групи облікових записів вручну. Наступний розділ призначений лише для рідкісних і складних випадків використання.

Щоб створити нову групу облікових записів, режим розробника і перейдіть до Додаток Облікових записів ‣ Конфігурація ‣ Групи облікових записів. Тут створіть нову групу та введіть назва, префікс коду та компанію, для якої обліковий запис групи має бути доступним. Зверніть увагу, що ви повинні ввести той самий префікс коду в полях Від і до.

Щоб відобразити звіт про Пробний баланс із групами облікових записів, перейдіть до Додаток бухгалтерського обліку‣Звітність‣Пробний баланс, потім відкрийте меню Опції і виберіть Ієрархія та проміжні підсумки.

Дозволити звірку

Деякі облікові записи, наприклад облікові записи, створені для запису транзакцій методу оплати, можна використовувати для звірки записів у журналі.

Наприклад, рахунок-фактура, сплачена за допомогою кредитної картки, може бути позначена як сплачена, якщо звірити її з оплатою. Тому обліковий запис, який використовується для реєстрації платежів кредитною карткою, має бути налаштований як дозволяючи звірку.

Для цього поставте прапорець Дозволити звірку в налаштуваннях облікового запису та збережіть.

Не використовується

Неможливо видалити обліковий запис, якщо на ньому зареєстровано транзакцію. Ви можете зробити їх непридатними для використання за допомогою функції Застаріли.

Для цього встановіть прапорець Застаріле в налаштуваннях облікового запису та збережіть.

Перегляньте також

• Бухгалтерська шпаргалка

• Необоротні активи та основні засоби

• Витрати майбутніх періодів і передоплата

• Доходи майбутніх періодів

• Фіскальні локалізації