Італія

Налаштування

Встановіть наступні модулі, щоб отримати всі функції італійської локалізації:

Назва	Технічна назва	Опис
Італія - Бухоблік	l10n_it	Типовий пакет фіскальної локалізації
Італія - Ел. виставлення рахунку	l10n_it_edi	Впровадження ел. рахунку
Італія - Електронне виставлення рахунків (SdiCoop)	l10n_it_edi_sdicoop	Впровадження веб-сервісу ел. рахунку
Італія - Бухгалтерські звіти	l10n_it_reports	Звіти по країнах
Італія - Фондовий DDT	l10n_it_stock_ddt	Транспортні документи - Documento di Trasporto (DDT)

Попередження

Після встановлення модуля l10_it_edi_sdicoop надсилання рахунків через пошту PEC більше неможливе.

Інформація про компанію

Налаштування інформації про компанію гарантує належне налаштування бази даних бухгалтерського обліку. Щоб додати інформацію, перейдіть до Налаштування ‣ Загальні налаштування, а в розділі Компанії натисніть Оновити інформацію. Звідси заповніть поля:

• Адреса: адреса компанії;

• ПДВ: ПДВ компанії;

• Фіскальний кодекс: фіскальний код компанії;

• Податкова система: система оподаткування, до якої належить компанія;

• PEC адреса ел. пошти: сертифікована адреса ел. пошти компанії.

Пошта PEC

Ел. пошта PEC - це особливий тип сертифікованої ел. пошти, що є юридичним еквівалентом традиційної рекомендованої пошти. Електронна адреса PEC головної компанії має збігатися з адресою, зареєстрованою органами влади Agenzia delle Entrate.

Ел. виставлення рахунків

SdI - це ел. система виставлення рахунків, яка використовується в Італії. Це дозволяє надсилати та отримувати ел. рахунки клієнтам і від них. Документи мають бути у форматі XML і офіційно підтверджені системою перед доставкою.

Щоб мати можливість отримувати рахунки та сповіщення, служба SdI має бути сповіщена про те, що файли користувача надсилаються до Odoo і обробляються від його імені. Для цього ви повинні налаштувати Odoo Codice Destinatario на порталі Agenzia Delle Entrate.

1. Перейдіть на сторінку https://ivaservizi.agenziaentrate.gov.it/portale/ та пройдіть автентифікацію;

2. Перейдіть до розділу Fatture e Corrispettivi;

3. Встановіть користувача як юридичну сторону для номера платника ПДВ, для якого ви бажаєте налаштувати ел. адресу;

4. У Servizi Disponibili ‣ Fatturazione Elettronica ‣ Registrazione dell’indirizzo telematico dove ricevere tutte le fatture elettroniche вставте Odoo Codice Destinatario K95IV18 і підтвердьте.

Ел. обмін даними (EDI)

Odoo використовує формат FatturaPA EDI для італійської локалізації та ввімкнено в журналах за замовчуванням після встановлення. Коли встановлено дозвіл на обробку файлів, усі рахунки та рахунки надсилаються автоматично.

Примітка

Ви можете ввімкнути ел. виставлення рахунків-фактур для інших журналів продажів і закупівель, ніж стандартні.

Ви можете перевірити поточний статус рахунку в полі Ел. виставлення рахунків. Файл XML можна знайти в чаті рахунку-фактури.

Перегляньте також

Електронне виставлення рахунків (EDI)

Авторизація обробки файлів (Odoo)

Оскільки файли передаються через сервер Odoo перед надсиланням до SdI або отриманням вашою базою даних, вам потрібно авторизувати Odoo для обробки ваших файлів із вашої бази даних. Для цього перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ Налаштування ‣ Рахунок-фактура для ел. документів.

Доступні три режими:

Демо

Цей режим імітує середовище, в якому рахунки надсилаються уряду. У цьому режимі рахунки-фактури потрібно вручну завантажити як XML-файли та завантажити на веб-сайт Agenzia delle Entrate.

Тест (експериментальний)

Цей режим надсилає рахунки до невиробничої (тобто тестової) служби, наданої Agenzia delle Entrate. Якщо зберегти цю зміну, усі компанії в базі даних будуть використовувати цю конфігурацію.

Офіційний

Це виробничий режим, який надсилає ваші рахунки безпосередньо до Agenzia delle Entrate.

Після вибору режиму вам потрібно прийняти умови, поставивши прапорець Дозволити Odoo обробляти рахунки, а потім Зберегти. Тепер ви можете реєструвати свої операції в Odoo Бухгалтерський облік.

Попередження

Вибір Тестовий (експериментальний) або Офіційний незворотний. У режимі Офіційний неможливо вибрати Тестовий (експериментальний) або Демо, і те саме для Тестовий (експериментальний). Ми рекомендуємо створити окрему базу даних лише для тестування.

Примітка

У режимі Тестовий (експериментальний) усі надіслані рахунки-фактури повинні мати партнера, який використовує одну з таких підроблених Codice Destinatario, наданих Agenzia Delle Entrate: 0803HR0 - N8MIMM9 - X9XX79Z. Будь-яке реальне виробництво Codice Destinario ваших клієнтів не буде визнано дійсним службою тестування.

Конфігурація податків

Багато функцій ел. виставлення рахунків реалізовано за допомогою податкової системи Odoo. Таким чином, дуже важливо правильно налаштувати податки, щоб правильно створювати рахунки та обробляти інші випадки використання виставлення рахунків. Наприклад, потрібні спеціальні конфігурації для типу зворотного нарахування податків. У разі зворотного нарахування податку продавець не стягує з клієнта ПДВ, а натомість клієнт сплачує ПДВ сам своєму уряду. Існує два основних типи:

• зовнішнє зворотне стягнення;

• внутрішнє зворотне стягнення.

Зовнішній зворотний заряд

Рахунки

Щоб створити рахунок для експорту, переконайтеся, що всі рядки рахунку містять податок, налаштований для зворотного нарахування. Італійська локалізація містить приклад зворотного податку для експорту в ЄС, який використовується як посилання (0% EU, мітка рахунку-фактури 00eu), який можна знайти в розділі :menuselection :Бухгалтерський облік --> Конфігурація --> Податки. Експорт звільняється від сплати ПДВ, тому для зворотного нарахування податки вимагають позначення опції Звільнення від сплати податку (Італія), як Звільнення, так і Посилання на закон заповнені.

Примітка

Якщо вам потрібно використати інший тип звільнення, клацніть Дія ‣ Дублювати в меню податків, щоб створити копію існуючого подібного податку. Потім виберіть інше Виправдання та Зберегти. Повторіть цей процес стільки разів, скільки вам потрібно різних видів звільнення податків.

Порада

Перейменуйте свої податки в полі Назва відповідно до їх Звільнення, щоб легко їх розрізняти.

У рахунку виберіть відповідний податок у полі Податки. Ви можете знайти таку додаткову інформацію, відкривши файл XML виставленого рахунку-фактури:

• SdI-адреса (Codice Destinatario): має бути заповнено як для EU, так і для non-EU;

• Ідентифікатор країни: має містити країну іноземного продавця у дволітерному коді ISO (Alpha-2) (наприклад, IT для „Італії“);

• CAP: має бути заповнено 00000;

• Partita Iva (Номер ПДВ): має містити номер ПДВ для підприємств ЄС і OO99999999999 (подвійна літера «O», а не «нуль» „) для підприємств за межами ЄС. У випадку приватних клієнтів без номера ПДВ використовуйте 0000000;

• Фіскальний код: для іноземних організацій без фактичного Codice Fiscale дійсним є будь-який розпізнаваний ідентифікатор.

Примітка

Odoo не підтримує надсилання XML-файлів, змінених користувачем.

Для рахунків кілька конфігурацій технічно ідентифікуються кодом Tipo Documento:

• TD02 - Перші внески;

• TDO7 - Спрощений рахунок;

• TD08 - Спрощена кредит-нота;

• TD09 - Спрощена дебет-нота;

• TD24 - Відстрочений рахунок.

TD02TD07, TD08, and TD09TD24

Перші внески.

Рахунки авансового внеску імпортуються/експортуються з іншим кодом Tipo Documento TDO2 ніж звичайні рахунки-фактури. Після імпорту рахунку створюється звичайний рахунок постачальника.

Експорт Odoo переміщується як TD02, якщо виконуються такі умови:

• Є рахунком;

• Усі рядки рахунка пов’язані з рядками замовлення на продаж, для яких прапорець is_downpayment має значення True.

Рахунки постачальників

Італійські компанії, які купують продукти чи послуги з країн ЄС (або послуги з країн, що не входять до ЄС), повинні надіслати інформацію, що міститься в отриманому рахунку, до Agenzia delle Entrate. Це дає змогу вказати податкову інформацію у рахунку та надіслати його. Продавець має бути встановлений як Cedente/Prestatore, а покупець - як Cessionario/Committente. У документі XML для рахунку постачальника облікові дані постачальника відображаються як Cedente/Prestatore, а облікові дані вашої компанії - як Cessionario/Committente.

Примітка

Рахунки для самостійного виставлення рахунків або інтегровані рахунки з ПДВ необхідно виписати та надіслати до податкової служби.

Під час введення податків у рахунок постачальника можна вибрати податки зворотного нарахування. Вони автоматично активуються в італійській фіскальній позиції. Перейшовши до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ Податки, активуються податкові області 10% і 22% Продукти і Послуги, які попередньо налаштовані з правильними податкові сітки. Вони налаштовуються автоматично для забезпечення правильного обліку бухгалтерських проводок і відображення податкового звіту.

Для рахунків постачальників три типи конфігурацій технічно визначаються кодом під назвою Tipo Documento:

• TD17 - Купівля послуг із країн ЄС і не входять до ЄС;

• TD18 - Купівля продуктів з ЄС;

• TD19 - Купівля продуктів у іноземного постачальника, але продукти вже знаходяться в Італії на ПДВ-депозиті.

TD17TD18TD19

Купівля послуг з країн ЄС і поза ЄС:

Іноземний продавець виставляє рахунок-фактуру за послугу з ціною без урахування ПДВ, оскільки вона не оподатковується в Італії. ПДВ сплачує покупець в Італії;

• У межах ЄС: покупець об’єднує отриманий рахунок-фактуру з інформацією про ПДВ, яку необхідно надати в Італії (тобто інтеграція податку на рахунок постачальника);

• За межами ЄС: покупець надсилає собі рахунок (тобто самооплата).

Odoo експортує транзакцію як TD17, якщо виконуються наступні умови:

• Є рахунком постачальника;

• Принаймні один податок у рядках рахунків націлений на податкові системи VJ;

• Усі рядки рахунка мають або Послуги як продукти, або податок із Послуги як сферу податку.

Попередження

Odoo не пропонує вимог Conservazione Sostitutiva. Інші постачальники та Agenzia delle Entrate надають безкоштовне та сертифіковане сховище відповідно до запитаних умов.

Внутрішнє зворотне нарахування

Попередження

Odoo наразі не підтримує внутрішні процеси внутрішнього зворотного стягнення.

Податкові сітки „Зворотного нарахування“

Італійська локалізація має спеціальний розділ податкової сітки для зворотного нарахування податків. Ці податкові системи можна ідентифікувати за тегом VJ, і їх можна знайти в розділі Бухгалтерський облік ‣ Звітність ‣ Аудиторські звіти: Податковий звіт.

Сан Маріно

Рахунки

Сан-Марино та Італія мають спеціальні угоди щодо операцій ел. інвойсу. Таким чином, рахунки відповідають звичайним правилам зворотного нарахування. Додаткові вимоги не застосовуються Odoo, однак Стан вимагає від користувача:

• Виберіть податок із позначеною опцією Звільнення від сплати податку (Італія), а для Звільнення встановлено значення N3.3;

• Використовуйте загальний SdI Codice Destinatario 2R4GT08. Потім спеціальний офіс у Сан-Марино направляє рахунок до потрібного підприємства.

Рахунки

Коли з Сан-Марино надходить паперовий рахунок, будь-яка італійська компанія повинна подати цей рахунок-фактуру до Agenzia delle Entrate, вказавши поле Tipo Documento ел. рахунку разом із спеціальне значення TD28.

TD28

Odoo експортує хід як TD28, якщо виконуються такі умови:

• Є рахунком постачальника;

• Принаймні один податок у рядках рахунків націлений на податкові системи VJ;

• Країна партнера - Сан-Марино.

Державне управління (B2G)

Попередження

Odoo не надсилає рахунки безпосередньо уряду, оскільки вони мають бути підписані. Якщо ми бачимо, що codice destinatario складається з 6 цифр, тоді він не надсилається до PA автоматично, але ви можете завантажити XML, підписати його за допомогою зовнішнього додатку та надіслати через портал.

Цифровий кваліфікований підпис

Для рахунків і рахунків, призначених для Pubblica Amministrazione (B2G), потрібен Цифровий кваліфікований підпис для всіх файлів, надісланих через SdI. Файл XML має бути сертифікований за допомогою сертифіката, який:

• Смарт-картка;

• USB-токен;

• Апаратний модуль безпеки (HSM).

CIG, CUP, DatiOrdineAcquisto

Щоб забезпечити ефективне відстеження платежів державними адміністраціями, електронні рахунки-фактури, виставлені державним адміністраціям, повинні містити:

• CIG, за винятком випадків виключення з зобов’язань щодо відстеження, передбачених законом n. 136 від 13 серпня 2010 року;

• CUP у випадку рахунків, пов’язаних з громадськими роботами.

Якщо цього вимагає файл XML, Agenzia Delle Entrate може тільки здійснювати платежі за ел. рахунками, якщо файл XML містить CIG та CUP. Для кожного ел. рахунку**необхідно** вказати CUU, який представляє унікальний ідентифікаційний код, який дозволяє SdI правильно доставляти ел. рахунок до офісу одержувача.

Примітка

• Унікальний код проекту) та CIG повинні бути включені в один із 2.1.2 (DatiOrdineAcquisto), 2.1.3 (Dati Contratto), 2.1.4 (DatiConvenzione), 2.1.5 (Date Receipt) або 2.1.6 (Dati Fatture Linked) інформаційні блоки. Вони відповідають елементам із назвами CodiceCUP і CodiceCIG файлу XML ел. рахунку, таблицю якого можна знайти на урядовому веб-сайті.

• CUU має бути включено в ел. рахунок, що відповідає елементу 1.1.4 (CodiceDestinario).