Аргентина¶

Вебінари¶

Нижче ви можете знайти відео із загальним описом локалізації та її налаштування.

Вступ¶

Аргентинську локалізацію було покращено та розширено в Odoo v13, у цій версії доступні такі модулі:

l10n_ar: цей модуль додає функції бухгалтерського обліку для аргентинської локалізації, які представляють мінімальну конфігурацію, необхідну для роботи компанії в Аргентині та відповідно до правил і вказівок AFIP (Administración Federal de Ingresos Públicos).
l10n_ar_reports: додайте звіт про ПДВ, який є вимогою законодавства в Аргентині та містить детальну інформацію про ПДВ продажів або покупок, зареєстрованих у журнальних записах. Цей модуль також містить підсумковий звіт про ПДВ, який використовується для аналізу рахунку-фактури
l10n_ar_edi: цей модуль містить усі технічні та функціональні вимоги для створення ел. рахунка-фактури через веб-сервіс відповідно до правил AFIP.

Налаштування¶

Встановіть аргентинські модулі локалізації¶

Для цього перейдіть до Додатки та знайдіть Аргентина. Потім натисніть Встановити для перших двох модулів.

Налаштуйте свою компанію¶

Після встановлення модулів першим кроком є налаштування даних вашої компанії. Окрім основної інформації, ключове поле для заповнення Типу відповідальності AFIP, яке представляє фіскальні зобов’язання та структуру компанії:

План рахунків¶

У налаштуваннях бухгалтерського обліку є три доступні пакети Плану рахунків, які пов’язані з типом відповідальності AFIP Компанії, враховуючи, що якщо базові компанії не вимагають такої кількості облікових записів, як компанії, які надали складніші фіскальні вимоги:

Monotributista (149 accounts).
IVA Exempto (159 accounts).
Responsables Inscriptos (166 Accounts).

Налаштувати основні дані¶

Облікові дані ел. рахунку¶

Середовище¶

Інфраструктура AFIP відтворюється в двох окремих середовищах: тестування та виробництва.

Тестування проводиться для того, щоб Компанії могли тестувати свої розробки, доки вони не будуть готові перейти у виробниче середовище. Оскільки ці два середовища повністю ізольовані одне від одного, цифрові сертифікати одного екземпляра недійсні в іншому.

Перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Налаштування ‣ Аргентинська локалізація, щоб вибрати середовище:

Сертифікати AFIP¶

Ел. рахунок та інші служби afip працюють із веб-сервісами (WS), які надає AFIP.

Щоб увімкнути зв’язок із AFIP, першим кроком є запит на цифровий сертифікат, якщо у вас його ще немає.

Створіть запит на підпис сертифіката (Odoo). Якщо вибрано цей параметр, генерується файл із розширенням .csr (запит на підписання сертифіката), який буде використаний порталом AFIP для запиту сертифіката.
Створити сертифікат (AFIP). Увійдіть на портал AFIP і дотримуйтесь інструкцій, описаних у наступному документі, щоб отримати сертифікат. Отримайте сертифікат AFIP.
Завантажте сертифікат і закритий ключ (Odoo). Після того як сертифікат буде згенеровано, його потрібно завантажити в Odoo, використовуючи олівець у полі “Certificado” і вибравши відповідний файл.

Порада

Якщо вам потрібно налаштувати Сертифікат омологації, зверніться до офіційної документації AFIP: Сертифікат омологації.

Партнер¶

Тип ідентифікації та ПДВ¶

У рамках аргентинської локалізації типи документів, визначені AFIP, тепер доступні у формі партнера, ця інформація є важливою для більшості транзакцій. За замовчуванням доступно шість типів ідентифікації:

Примітка

Повний список типів ідентифікації, визначених AFIP, включено в Odoo, але активними є лише загальні.

Тип відповідальності AFIP¶

В Аргентині тип документа, пов’язаний із транзакціями клієнтів і постачальників, визначається на основі типу відповідальності AFIP, це поле має бути визначено у формі партнера:

Податки¶

У рамках модуля локалізації податки створюються автоматично з відповідним фінансовим обліковим записом і конфігурацією.

Типи податків¶

В Аргентині існує кілька видів податків, найпоширенішими з яких є:

ПДВ. Є звичайним ПДВ і може мати кілька відсотків.
Сприйняття. Попередня оплата податку, що застосовується до рахунків-фактур.
Збереження. Попередня оплата податку, що застосовується до платежів
Otros.

Спеціальні податки¶

Деякі податки в Аргентині зазвичай не використовуються для всіх компаній, ці типи податків включені як неактивні за замовчуванням, важливо, щоб перед створенням нового податку ви підтвердили, чи вони ще не включені до неактивних податків:

Типи документів¶

У деяких країнах Латинської Америки, включаючи Аргентину, деякі бухгалтерські операції, як-от рахунки-фактури та рахунки постачальників, класифікуються за типами документів, визначеними державними фіскальними органами (у випадку Аргентини: AFIP).

Тип документа – це важлива інформація, яка має відображатися в друкованих звітах і яку потрібно легко ідентифікувати в наборі рахунків, а також у переміщеннях рахунків.

Кожен тип документа може мати унікальну послідовність для кожного журналу, де він призначений. У рамках локалізації тип документа містить країну, до якої застосовується документ, і дані створюються автоматично під час встановлення модуля локалізації.

Інформація, необхідна для типів документів, включена за замовчуванням, тому користувачеві не потрібно нічого заповнювати в цьому поданні:

Примітка

Існує кілька типів документів, які за замовчуванням неактивні, але за потреби їх можна активувати.

Листи¶

Для Аргентини типи документів включають довідковий лист, що вказує на транзакцію/операцію, наприклад:

Якщо рахунок-фактура пов’язаний із транзакцією B2B, необхідно використовувати тип документа «A».
Якщо рахунок-фактура пов’язаний із транзакцією B2C, необхідно використовувати тип документа «B».
Якщо рахунок-фактура пов’язаний з експортною операцією, необхідно використовувати тип документа «E».

Документи, включені в локалізацію, мають відповідну літеру, користувачеві не потрібно нічого налаштовувати додатково.

Використання на рахунках¶

Тип документа для кожної транзакції визначатиметься:

Журнал, пов’язаний із рахунком, що визначає, чи журнал використовує документи.
Умова, застосована на основі типу видачі та отримувача (наприклад, тип податкового режиму покупця та тип податкового режиму постачальника)

Журнали¶

У аргентинській локалізації журнал може мати інший підхід залежно від його використання та внутрішнього типу, щоб налаштувати ваші журнали, перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ Журнали:

Для журналів продажів і закупівель можна ввімкнути опцію Використовувати документи, це вказує на те, що в журналі ввімкнено список типів документів, які можуть бути пов’язані з рахунками-фактурами та рахунками постачальників. Додаткову інформацію про рахунки-фактури див. у розділі 2.3 Типи документів.

Якщо журнал продажів/покупок використовується без параметра Використовувати документи, це тому, що вони не використовуватимуться для створення фіскальних рахунків-фактур, а здебільшого для переміщень облікових записів, пов’язаних із процесом внутрішнього контролю.

Інформація AFIP (також відома як точка продажу AFIP)¶

Система AFIP POS: це поле відображається лише для журналів продажів і визначає тип AFIP POS, який використовуватиметься для керування транзакціями, для яких створено журнал. AFIP POS також визначає:

Послідовність типів документів, пов’язаних із веб-службою.
Структура та дані файлу ел. рахунку.

Веб-сервіси¶

wsfev1: Ел. рахунок-фактура. Це найпоширеніша послуга, яка використовується для створення рахунків-фактур для документів типів A, B, C, M без деталізації для кожного пункту.
wsbfev1: Ел. фіскальна облігація. Для тих, хто виставляє рахунки на капітальні продукти та бажає отримати доступ до переваг ел. податкових облігацій, наданих Міністерством економіки. Щоб отримати докладнішу інформацію, перейдіть за наступним посиланням: Фіскальна облігація.
wsfexv1: ел. експортний рахунок-фактура. Використовується для створення рахунків-фактур для міжнародних клієнтів і транзакцій, які передбачають процес експорту, пов’язаний тип документа – тип “E”.

Номер AFIP POS: це номер, налаштований в AFIP для ідентифікації операцій, пов’язаних із цим AFIP POS.

Адреса POS AFIP: це поле пов’язане з комерційною адресою, зареєстрованою для POS, яка зазвичай збігається з адресою компанії. Наприклад: має кілька магазинів (фіскальних місць), тоді AFIP вимагатиме, щоб у вас був один POS AFIP для кожного місця: це місце буде надруковано у звіті про рахунок-фактуру.

Уніфікована книга: коли система AFIP POS є Preimpresa, типи документів (що стосуються журналу) з тією самою літерою матимуть однакову послідовність. Наприклад:

Рахунок-фактура: FA-A 0001-00000002.
Кредитна нота: NC-A 0001-00000003.
Дебетова нота: ND-A 0001-00000004.

Послідовності¶

Якщо ви хочете синхронізувати наступний номер у послідовності в Odoo на основі наступного номера в AFIP POS, можна скористатися наступною кнопкою, яка відображається через режим розробника:

Примітка

Під час створення журналів закупівель можна визначити, чи можуть вони бути пов’язані з типами документів чи ні. Якщо вибрано параметр використання документів, немає необхідності вручну пов’язувати послідовності типів документів, оскільки номер документа надається постачальником.

Використання та тестування¶

Рахунок¶

Після створення та налаштування партнерів і журналів рахунки-фактури будуть створені так:

Призначення типу документа¶

Після вибору партнера тип документа буде заповнено автоматично на основі типу документа AFIP:

Рахунок для клієнта IVA Responsable Inscripto, префікс A.

Рахунок-фактура для кінцевого клієнта, префікс B.

Експортна накладна, префікс E.

Як показано в рахунках, усі вони використовують той самий журнал, але префікс і послідовність задаються типом документа.

Найпоширеніший тип документа буде визначено автоматично для різних комбінацій типу відповідальності AFIP, але користувач може оновити його вручну.

Елементи ел. рахунку¶

Під час використання ел. рахунка-фактури, якщо вся інформація правильна, рахунок-фактура публікується стандартним способом, у випадку, якщо щось потрібно вирішити (перевірте розділ типових помилок для отримання додаткової інформації), виникає повідомлення про помилку із зазначенням проблеми/пропонованого рішення і рахунок-фактура залишається в чернетці, доки пов’язані дані не будуть виправлені.

Після опублікування рахунку-фактури інформація, пов’язана з підтвердженням і статусом AFIP, відображається на вкладці AFIP, зокрема:

Авторизація AFIP: номер CAE.
Термін придатності: Кінцевий термін доставки рахунку-фактури клієнтам. Зазвичай через 10 днів після створення CAE.
Результат:
- Прийнято в AFIP.
- Прийнято із зауваженнями.

Податки на рахунок¶

Залежно від типу відповідальності AFIP податок ПДВ може мати різну поведінку у звіті pdf:

А. Без податку: У цьому випадку сума податку має бути чітко визначена у звіті. Ця умова застосовується, якщо клієнт має такий тип відповідальності AFIP:

Відповідальний Зареєстрований.

B. Сума податку включена: Це означає, що сума податку включена як частина ціни продукту, проміжного підсумку та підсумків. Ця умова застосовується, якщо клієнт має такі типи відповідальності AFIP:

Звільнений від ПДВ суб’єкт.
Остаточний замовник.
Responsable Monotributo.
IVA liberado.

Особливі випадки використання¶

Рахунки за послуги¶

Для ел. рахунків-фактур, які включають Послуги, AFIP вимагає повідомити дату початку та завершення послуги, цю інформацію можна заповнити у вкладці “Інша інформація”:

Якщо дати не вибрано вручну до перевірки рахунка-фактури, значення будуть заповнені автоматично з урахуванням початку та дня місяця рахунка-фактури:

Експортні накладні¶

Рахунки, пов’язані з експортними операціями, вимагали журналу, який використовував систему POS AFIP “Expo Voucher - Web Service”, щоб відповідний тип документа був пов’язаний:

Коли клієнт, вибраний у рахунку-фактурі, встановив тип відповідальності AFIP як “Cliente / Proveedor del Exterior” або “IVA Liberado – Ley Nº 19.640”, Odoo автоматично призначає:

Журнал, пов’язаний із веб-службою експорту.
Тип експортного документа.
Податкова позиція: купівля/продаж за кордоном.
Concepto AFIP: Продукти / Остаточний експорт продуктів.
Звільнені від податків.

Примітка

Експортні документи вимагали Інкотермс у Інша інформація ‣ Бухгалтерський облік:

Фіскальна облігація¶

Ел. фіскальна облігація використовується для тих, хто виставляє рахунки на капітальні продукти та бажає отримати доступ до переваг ел. податкових облігацій, наданих Міністерством економіки.

Для цих транзакцій важливо враховувати наступні вимоги:

Валюта (згідно з таблицею параметрів) і фактурна пропозиція.
Податки.
Зона.
Деталізуйте кожен предмет.
- Код згідно з Загальною номенклатурою МЕРКОСУР (NCM).
- Повний опис.
- Чиста ціна одиниці.
- Кількість.
- Одиниця вимірювання.
- Бонус.
- Ставка ПДВ.

Електронний кредитний рахунок MiPyme (FCE)¶

Рахунки: існує кілька типів документів, класифікованих як Mipyme, також відомих як електронний кредитний рахунок (іспанською FCE), який використовується для стимулювання МСП, його метою є розробка механізму, який покращує умови фінансування цих компаній та дозволяє їм підвищити свою продуктивність за рахунок раннього стягнення кредитів і дебіторської заборгованості, виданих їхнім клієнтам і/або постачальникам.

Для цих транзакцій важливо враховувати наступні вимоги:

Конкретні типи документів (201, 202, 206 тощо).
Емісор має відповідати вимогам AFIP для транзакцій MiPyme.
Сума повинна бути більше 100 000 ARS.
Банківський рахунок типу CBU має бути пов’язаний з емісором, інакше рахунок-фактуру не можна перевірити, маючи такі повідомлення про помилки, наприклад:

Кредитні та дебетові ноти: Під час створення кредитної/дебетової ноти, пов’язаної з документом FCE, важливо взяти до уваги наступні моменти:

Використовуйте кнопки Кредитна та Дебетова нота, щоб у ноті передалося правильне посилання на вихідний документ.

Літера документа має бути такою самою, як і вихідний документ (або A, або B).
Необхідно використовувати ту саму валюту, що й вихідний документ. У разі використання вторинної валюти існує курсова різниця, якщо курс валюти відрізняється між днем емісії та датою платежу, можна створити кредитну/дебетову ноту, щоб зменшити/збільшити суму для сплати в ARS.

У робочому процесі ми можемо мати два сценарії:

FCE відхилено, тому кредит-нота має мати поле “FCE, чи є скасування?” як True.
Кредит-нота створюється з від’ємною сумою для анулювання документа FCE, у цьому випадку поле “FCE, чи є скасування?“ має бути порожнім (false).

Роздрукований звіт про рахунок¶

Звіт у форматі PDF, пов’язаний з ел. рахунками, перевіреними AFIP, містить штрих-код у нижній частині формату, який представляє номер CAE, також відображається дата закінчення терміну дії, оскільки це є вимогою законодавства:

Усунення несправностей і аудит¶

Для цілей перевірки та усунення несправностей ви можете отримати детальну інформацію про номер рахунку, який раніше було надіслано до AFIP,

Ви також можете отримати останній номер, який використовувався в AFIP для певного типу документа та POS-номера для підтримки будь-яких можливих проблем із синхронізацією послідовності між Odoo та AFIP.

Рахунки постачальників¶

На основі журналу закупівель, вибраного для рахунку постачальника, тип документа тепер є обов’язковим полем. Це значення заповнюється автоматично на основі типу відповідальності AFIP для емітента та клієнта, але за потреби значення можна змінити.

Номер документа потрібно зареєструвати вручну, а формат перевіряється автоматично. Якщо формат недійсний, відобразиться помилка користувача, яка вказує на правильний очікуваний формат.

Номер рахунку постачальника структурований так само, як і рахунки-фактури, з тією різницею, що послідовність документів вводиться користувачем: “Префікс документа - Літера - Номер документа».

Перевірте номер рахунку постачальника в AFIP¶

Оскільки більшість компаній мають внутрішні засоби контролю, щоб перевірити, чи рахунок постачальника пов’язаний з дійсним документом AFIP, автоматичну перевірку можна встановити в Бухгалтерський облік ‣ Налаштування ‣ Аргентинська локалізація ‣ Перевірити документ в AFIP , враховуючи такі рівні:

Недоступно: Перевірку не виконано (це значення за умовчанням).
Доступно: Перевірку виконано, якщо номер недійсний, це лише викликає попередження, але дозволяє опублікувати рахунок постачальника.
Обов’язково: перевірку виконано, і вона не дозволяє користувачеві опублікувати рахунок постачальника, якщо номер документа недійсний.

Як використовувати його в Odoo¶

Цей інструмент включає в рахунок постачальника нову кнопку «Перевірити на AFIP», розташовану поруч із кодом авторизації AFIP.

Якщо це недійсна авторизація AFIP, буде відображено значення “Відхилено”, а деталі перевірки буде додано до бесіди.

Особливі випадки використання¶

Неоподатковувані концепції¶

Є деякі операції, які включають елементи, які не є частиною базової суми ПДВ, це зазвичай використовується в рахунках-фактурах на пальне та бензин.

Рахунок постачальника буде зареєстровано за допомогою 1 позиції для кожного продукту, який є частиною базової суми ПДВ, і додаткової позиції для реєстрації суми концепції звільнення:

Податки на сприйняття¶

Рахунок постачальника буде зареєстровано з використанням 1 позиції для кожного продукту, який є частиною базової суми ПДВ, податок на сприйняття можна додати до будь-якої лінії продуктів, у результаті ми матимемо одну групу податку для ПДВ і одну для сприйняття , значення сприйняття за замовчуванням завжди дорівнює 1.00.