Податкові одиниці

Важливо

Це стосується лише середовищ з кількома компаніями.

Податкова одиниця – це група підприємств, що сплачують ПДВ, які є юридично незалежними одне від одного, але тісно пов’язані фінансово, організаційно та економічно, і тому вважаються одним і тим самим підприємством, що сплачує ПДВ. Податкові одиниці не є обов’язковими, але якщо їх створювати, компанії, що входять до складу одиниці, повинні належати до однієї країни, використовувати одну валюту, а одна компанія має бути призначена представницькою компанією податкової одиниці. Податкові одиниці отримують спеціальний ID податку, призначений лише для податкових декларацій. Компанії, що входять до складу, зберігають свій ID податку, який використовується для комерційних цілей.

Example

Підприємство A має заборгованість у розмірі 300 000,00 євро ПДВ, а підприємство B може стягнути 280 000,00 євро ПДВ. Вони утворюють податкову одиницю, тому дві суми збалансовані та повинні разом сплатити лише 20 000,00 євро ПДВ.

Налаштування

Щоб створити податкову одиницю, перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ Податкові одиниці та натисніть Новий. Введіть назву для одиниці, виберіть Країна, Компанії, які потрібно включити до одиниці, Основну компанію та ID податку складової компанії цієї податкової одиниці.

План рахунків

Оскільки операції між складовими однієї податкової одиниці не оподатковуються ПДВ, можна створити податкове відображення (фіскальна позиція), щоб уникнути застосування ПДВ до операцій між складовими.

Переконайтеся, що раніше було вибрано компанію-складову, потім перейдіть до Бухгалтерський облік ‣ Конфігурація ‣ Фінансові позиції та Створити нову фіскальну позицію. Натисніть вкладку Податкове зіставлення, виберіть Податок на продукт, який зазвичай застосовується до нескладових транзакцій, а в Податок до застосування виберіть 0% податок, який застосовуватиметься до складових транзакцій.

Зробіть те саме для вкладки Зіставлення облікових записів, якщо потрібно, і повторіть цей процес для кожної компанії-складової у вашій базі даних.

Example

Залежно від вашого пакет локалізації, податки можуть відрізнятися від показаного на знімку екрана.

Потім призначте фінансову позицію, відкривши додаток Контакти. Знайдіть засновників і відкрийте картку контакту. Перейдіть на вкладку Продажі та закупівлі, а в полі Фіскальна позиція введіть фіскальну позицію, створену для податкової одиниці. Повторіть процес для кожної форми картки засновників у базі даних кожної компанії.

Перегляньте також

Фіскальні позиції (відображення податків і рахунків).

Податковий звіт

Компанія-представник може отримати доступ до агрегованого податкового звіту податкової одиниці, перейшовши до Бухгалтерський облік ‣ Звітність ‣ Податковий звіт і вибравши податкову одиницю у Податкова одиниця. Цей звіт містить агреговані операції всіх засновників, а експорт у форматі .XML містить назву та ПДВ-номер головної компанії.